2020-06-19T09:58:17+03:00

Чем вам поможет налоговый консультант

Для компании нет ничего страшнее внезапного прихода налоговых инспекторов с проверкой. Они могут увидеть все ошибки и нарушения
Владимир Верещак, финансовый советник, основатель консалтинговой компании «Богатство».Владимир Верещак, финансовый советник, основатель консалтинговой компании «Богатство».
Изменить размер текста:

Но не так опасны сами проверки, как их последствия. Неправильное поведение или несвоевременный ответ на запросы налоговиков могут повлечь за собой штраф. Налоговый консультант подготовит бизнес к проверкам, выявит риски, подберет способы их устранения и будет сопровождать вас на всех этапах взаимодействия с налоговой.

ОЦЕНКА РИСКА НАЧАЛА ВЫЕЗДНОЙ НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ

Если инспекторы пришли в офис с проверкой, то не уйдут с «пустыми» руками. Они обязательно найдут нарушения, которые приведут к начислению задолженности по налогам, пеням и штрафам. Не всем компаниям удается выжить после таких проверок. Суммы налоговых доначислений настолько высоки, что компании в процессе погашения налоговых долгов могут обанкротиться.

Но и в этом случае инспекторы не отстанут. Они могут в рамках субсидиарной ответственности взыскать оставшиеся после банкротства налоговые долги компании с руководителя или учредителя. Иногда налоговый орган может долги одной компании взыскать с другой, если эти фирмы взаимозависимы, и часть имущества одной была передана другой с целью сокрытия активов от налоговиков.

Избежать или уменьшить налоговые претензии можно, если прогнозировать приход инспекторов и заранее предпринять меры по защите «слабых» сторон бизнеса. Налоговый консультант проанализирует риск начала выездной проверки с использованием критериев, которыми руководствуются инспекторы при составлении плана проверок, и предоставить эффективные рекомендации по снижению риска.

Другим популярным в СНГ способом избежать неприятных последствий в подобной ситуации является условное разделение личного и корпоративного имущества при помощи зарубежных полисов накопительного и инвестиционного страхования жизни. Эти инструменты довольно дороги в сравнении классическим вариантами инвестиций и страхования, и имеют ряд других особенностей, которые стоит учитывать перед принятием решения об их использовании. Но если цель состоит, прежде всего, в защите личного имущества предпринимателя – всё это оправдано.

ДИАГНОСТИКА НАЛОГОВЫХ РИСКОВ

Дробление, переквалификация сделок, несоответствие условий договоров рыночным, необоснованно высокие премии сотрудникам и распределение внутригрупповых расходов – это далеко не полный перечень вещей, на которые смотрят налоговики в ходе проверок. Консультант может проверить ваш бизнес на наличие таких налоговых рисков и дать рекомендации по их устранению, минимизации или маскировке от инспекторов.

Подобная диагностика налоговых рисков будет полезна и в случае покупки бизнеса. Нередко продавцы скрывают от покупателя проблемы. Чтобы не приобрести «кота в мешке», лучше до покупки провести налоговый due-diligence и выявить факторы, которые могут вызвать пристальное внимание налоговиков. Грамотная проверка поможет снизить цену покупки и предпринять меры по устранению рисков.

СОПРОВОЖДЕНИЕ НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ И ОБЖАЛОВАНИЕ ЕЁ РЕЗУЛЬТАТОВ

Проверки можно пережить без существенных финансовых потерь. Налоговый консультант способен:

- составить ответы на требования и уведомления инспекторов; - помочь в сборе доказательственной базы; - сформировать правовую позицию при составлении возражений на акт налоговой проверки и апелляционной жалобы на решение налогового органа; - составить заявление и иные процессуальные документы в ходе налогового спора.

Алексей Портнов – налоговый консультант, юрист, MBA, ACCA ДипНРФ.

Алексей Портнов – налоговый консультант, юрист, MBA, ACCA ДипНРФ.

НАЛОГОВЫЙ КОМПЛАЕНС

Инспекторы часто предъявляют претензии к компаниям и предпринимателям, которые работают с сомнительными контрагентами. Если среди ваших контрагентов нет «фирм-однодневок», это ещё не означает, что вы на 100% защищены от подобных претензий. Не исключено, что контрагент при работе с вами привлекает такие фирмы. В этом случае существует высокий риск того, что инспекция обвинит именно вас в незаконной экономии на налогах.

Выиграть судебные споры с налоговой не просто, т.к. подавляющее большинство дел заканчивается победой налоговиков. Поэтому лучше не допускать появления ситуаций, при которых проверяющие могут доначислить налоги.

Налоговый комплаенс поможет защитить бизнес от недобросовестных поставщиков, а также снизить финансовые и репутационные риски. Консультанты с учетом специфики вашего бизнеса:

- разработают регламент по проявлению должной осмотрительности;

- составят инструкции для сотрудников по работе с данным регламентом и проверке контрагентов;

- научат сотрудников грамотной и эффективной проверке контрагентов;

- самостоятельно проверять контрагентов на наличие у них признаков «фирм-однодневок»;

- сформируют «досье» на проверяемых контрагентов;

- предложат в договоры с контрагентами включить специальные оговорки, защищающие вас от налоговых рисков.

- выявление налоговых резервов и неиспользованных налоговых льгот.

Большинство бизнесменов используют сомнительные схемы для экономии на налогах. Они легко выявляются в процессе налоговой проверки.

Однако существует много эффективных и полностью законных вариантов налоговой экономии. К их числу относятся неиспользованные налоговые льготы и резервы. Выявление таких льгот и резервов, а также их своевременное грамотное использование поможет платить меньше налогов без риска предъявления налоговых претензий.

ЭКСПЕРТИЗА СДЕЛКИ НА ПРЕДМЕТ НАЛОГОВЫХ И ЮРИДИЧЕСКИХ РИСКОВ

Когда речь касается сделок с контрагентами на выгодных для вас условиях, на раздумья нет времени и нужно быстро принять взвешенное решение. В погоне за выгодой можно опрометчиво подписать договор, не изучив детально все его скрытые условия.

Чтобы избежать такой ситуации, рекомендуем перед подписанием договора провести его экспертизу на предмет возможных налоговых и правовых рисков. Консультанты тщательно изучат все условия договора, проанализируют его соответствие нормам закона. После чего представят отчет с рекомендациями по устранению или минимизации выявленных рисков. Например, за счет соответствующих дополнительных соглашений.

Перед владельцем бизнеса регулярно встают всевозможные правовые и налоговые вопросы, требующие экспертной оценки и точных ответов. От этих ответов зависят управленческие решения, бизнес-стратегия и основы работы компании. Даже одна ошибка может больно ударить по репутации бизнеса и вашему кошельку. Поэтому лучше доверять поиск решений опытным и узконаправленным специалистам, чем делать это самостоятельно и тратить важные ресурсы.

Авторы - Владимир Верещак, финансовый советник, основатель консалтинговой компании «Богатство» и Алексей Портнов – налоговый консультант, юрист, MBA, ACCA ДипНРФ.

Обращайтесь за консультацией:

+7 (499) 408-8-428

info@wealthybe.com

wealthybe.com

На правах рекламы.

Понравился материал?

Подпишитесь на еженедельную рассылку, чтобы не пропустить интересные материалы:

Нажимая кнопку «подписаться», вы даете свое согласие на обработку, хранение и распространение персональных данных

 
Читайте также